有価証券報告書-第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	152	百万円	123	百万円
未払社会保険料	22	百万円	18	百万円
未払事業税等	19	百万円	10	百万円
退職給付引当金	1,037	百万円	1,020	百万円
役員退職慰労引当金	33	百万円	23	百万円
投資有価証券評価損	15	百万円	11	百万円
関係会社株式評価損	257	百万円	257	百万円
ゴルフ会員権評価損	17	百万円	17	百万円
貸倒引当金	16	百万円	16	百万円
繰越欠損金	528	百万円	666	百万円
減損損失	330	百万円	301	百万円
繰延ヘッジ損益	0	百万円	-	百万円
その他	198	百万円	265	百万円
繰延税金資産小計	2,631	百万円	2,732	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	△666	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	百万円	△1,910	百万円
評価性引当額小計	△2,362	百万円	△2,577	百万円
繰延税金資産合計	268	百万円	155	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△4	百万円	△19	百万円
その他有価証券評価差額金	△0	百万円	-	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△4	百万円	△19	百万円
繰延税金資産の純額	264	百万円	136	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1	%	5.3	%
住民税均等割等	3.1	%	4.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	△0.3	%
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△19.9	%	△34.6	%
外国源泉税	6.4	%	2.9	%
外国税額控除等	5.0	%	4.8	%
評価性引当額増減	△47.1	%	32.2	%
のれん償却額	0.3	%	0.2	%
その他	0.6	%	△0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.2	%	44.4	%