有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	120	百万円	130	百万円
未払社会保険料	18	百万円	20	百万円
未払事業税等	12	百万円	17	百万円
退職給付引当金	1,010	百万円	963	百万円
投資有価証券評価損	57	百万円	64	百万円
関係会社株式評価損	268	百万円	268	百万円
ゴルフ会員権評価損	17	百万円	17	百万円
貸倒引当金	130	百万円	130	百万円
税務上の繰越欠損金	837	百万円	554	百万円
減損損失	317	百万円	267	百万円
繰越外国税額控除	88	百万円	81	百万円
その他	193	百万円	195	百万円
繰延税金資産小計	3,071	百万円	2,712	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△837	百万円	△554	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,234	百万円	△1,871	百万円
評価性引当額小計	△3,071	百万円	△2,425	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	286	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△0	百万円	△100	百万円
その他	△15	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△16	百万円	△109	百万円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△16	百万円	177	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1	%	2.8	%
住民税均等割等	3.3	%	1.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.1	%
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△37.3	%	△15.9	%
外国源泉税	11.6	%	5.3	%
外国税額控除等	△2.4	%	△0.6	%
評価性引当額増減	9.0	%	△26.3	%
その他	0.2	%	△1.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.8	%	△4.3	%