有価証券報告書-第63期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	79	百万円	120	百万円
未払社会保険料	11	百万円	19	百万円
未払事業税等	6	百万円	14	百万円
退職給付引当金	989	百万円	1,014	百万円
投資有価証券評価損	19	百万円	18	百万円
関係会社株式評価損	268	百万円	306	百万円
ゴルフ会員権評価損	17	百万円	17	百万円
貸倒引当金	138	百万円	130	百万円
その他有価証券評価差額金	60	百万円	25	百万円
税務上の繰越欠損金	828	百万円	786	百万円
減損損失	446	百万円	373	百万円
繰越外国税額控除	161	百万円	103	百万円
その他	135	百万円	160	百万円
繰延税金資産小計	3,163	百万円	3,091	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△828	百万円	△786	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,334	百万円	△2,304	百万円
評価性引当額小計	△3,163	百万円	△3,091	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
特別償却準備金	△24	百万円	△23	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△25	百万円	△24	百万円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△25	百万円	△24	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	1.5	%
住民税均等割等	-	%	2.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△0.2	%
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	-	%	△29.2	%
外国源泉税	-	%	10.1	%
外国税額控除等	-	%	△1.8	%
評価性引当額増減	-	%	3.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	17.3	%

(注)前事業年度は税引前当期純損失であるため注記を省略しております。