(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	152,928	千円	152,951	千円
投資有価証券評価損	82,400	千円	85,591	千円
減価償却超過額	67,182	千円	77,445	千円
完成工事補償引当金	34,461	千円	64,147	千円
貸倒引当金	30,542	千円	123,197	千円
役員退職慰労引当金	26,585	千円	6,609	千円
子会社出資金評価損	23,445	千円	-	千円
未払費用	22,724	千円	12,668	千円
賞与引当金	11,711	千円	24,250	千円
未払事業税	10,621	千円	2,533	千円
関係会社清算損失引当金	-	千円	17,748	千円
工事損失引当金	-	千円	4,721	千円
繰越欠損金	-	千円	37,555	千円
その他	14,288	千円	17,282	千円
繰延税金資産小計	476,892	千円	626,702	千円
評価性引当額	△149,183	千円	△216,647	千円
繰延税金資産合計	327,708	千円	410,054	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△149,244	千円	△107,135	千円
繰延税金負債合計	△149,244	千円	△107,135	千円
繰延税金資産純額	178,463	千円	302,918	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1	%		△2.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	%		0.5	%
住民税均等割等	7.7	%		△5.4	%
評価性引当額の増減	0.1	%		△12.6	%
過年度法人税等	4.8	%		-	%
法人税額の特別控除額	△3.6	%		-	%
延滞税等	-	%		△1.3	%
その他	△1.1	%		△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.1	%		8.7	%