流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は次のとおりです。

(単位:百万円)
	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他の非流動負債
その他の長期従業員給付債務	44,599	48,151
その他の非流動負債合計	48,962	53,569
その他の流動負債
未払費用	155,233	169,119

(注) 当社グループは、主に米国におけるメディケイド、メディケア及びマネージドケアプログラムに関連したリベートに対して、変動対価として、関連する売上収益が計上された期間に売上収益から控除し、期末日後に見込まれる返金に備えるため、返金負債を計上しています。返金負債の見積りにあたっては、各制度の対象製品を特定し、製品の売上計画、現行価格及び既存契約並びに政府による価格に関する法規制に基づくリベート率、過去からの売上傾向に基づく期待値により金額を見積もっていますが、これらの見積りには不確実性を伴うため、実際の発生額と異なる可能性があります。

2025/06/16 13:09

#2 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(単位:百万円)
流動資産	56,973
非流動負債	△153,298
流動負債	△27,728
ベーシス・アジャストメント	△5,584

(注) 支配を獲得した主な子会社は、IVERIC bio, Inc. です。企業結合の内容は、注記「34.企業結合」をご参照ください。
(2) 財務活動から生じた負債の変動

2025/06/16 13:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は、1兆8,263億円 (同1,473億円減) となりました。
非流動負債は7,647億円 (同768億円増) となりました。社債及び借入金は5,649億円 (同1,172億円増) となりました。そのうち、社債は3,200億円 (同700億円増) 、長期借入金は2,449億円 (同472億円増) となりました。
流動負債は1兆616億円 (同2,241億円減) となりました。社債及び借入金は2,665億円 (同2,057億円減) となりました。そのうち、短期借入金は200億円 (同1,154億円減) 、コマーシャル・ペーパーは1,649億円 (同1,201億円減) 、1年以内償還予定の社債は300億円 (同300億円増) 、1年以内返済予定の長期借入金は517億円 (同2億円減) となりました。

2025/06/16 13:09

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
非流動負債
社債及び借入金	29	447,738		564,893
その他の金融負債	29	105,602		106,759
その他の非流動負債	27	48,962		53,569
非流動負債合計		687,889		764,679
流動負債
社債及び借入金	29	472,278		266,533
その他の金融負債	29	97,565		20,144
その他の流動負債	27	476,474		535,254
流動負債合計		1,285,725		1,061,610

2025/06/16 13:09