有価証券報告書-第155期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

16.その他の金融資産
(1)内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	IFRS移行日 (2018年4月1日)	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
償却原価で測定する金融資産
定期預金(3ヶ月超)	60,205	91,749	111,047
債券	46,125	46,866	40,556
未収金	16,475	17,768	18,023
その他	5,055	7,519	7,296
小計	127,861	163,903	176,923
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
デリバティブ資産	1,617	1,476	6,670
その他	3,364	6,080	3,413
小計	4,982	7,556	10,084
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	271,978	276,054	185,114
その他	5,315	5,726	1,196
小計	277,293	281,780	186,311
合計	410,137	453,240	373,319
うち非流動資産	299,586	302,709	202,161
うち流動資産	110,551	150,530	171,157

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
当社グループは、主に投資先との取引又は事業上の関係の維持・強化を目的として保有している株式等への投資を、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に指定しております。
① 公正価値の内訳
主な銘柄の公正価値は、以下のとおりであります。
(ⅰ)IFRS移行日(2018年4月1日)

銘柄	金額 (単位:百万円)
ViiV Healthcare Ltd.	197,462
㈱スズケン	15,983
エナンタ ファーマシューティカルズ,Inc.	13,752
東邦ホールディングス㈱	11,653
㈱三井住友フィナンシャルグループ	10,468
㈱三井住友フィナンシャルグループ(優先出資証券)	5,315
㈱メディパルホールディングス	2,772
キッセイ薬品工業㈱	2,627
㈱みずほフィナンシャルグループ	1,757
オンコセラピー・サイエンス㈱	1,562
㈱カネカ	1,406
㈱静岡銀行	1,345
小野薬品工業㈱	1,133
その他	10,052

(ⅱ)前連結会計年度(2019年3月31日)

銘柄	金額 (単位:百万円)
ViiV Healthcare Ltd.	208,973
㈱スズケン	20,875
東邦ホールディングス㈱	12,848
㈱三井住友フィナンシャルグループ	9,102
㈱三井住友フィナンシャルグループ(優先出資証券)	5,066
㈱メディパルホールディングス	3,344
キッセイ薬品工業㈱	2,648
㈱みずほフィナンシャルグループ	1,572
アンジェス㈱	1,240
㈱静岡銀行	1,127
㈱カネカ	1,105
オンコセラピー・サイエンス㈱	985
小野薬品工業㈱	746
その他	12,144

(ⅲ)当連結会計年度(2020年3月31日)

銘柄	金額 (単位:百万円)
ViiV Healthcare Ltd.	141,617
㈱スズケン	12,815
東邦ホールディングス㈱	7,934
㈱三井住友フィナンシャルグループ	4,311
㈱メディパルホールディングス	2,566
キッセイ薬品工業㈱	2,541
㈱ステムリム	1,585
小野薬品工業㈱	855
アンジェス㈱	820
㈱カネカ	690
㈱バイタルケーエスケー・ホールディングス	521
オンコセラピー・サイエンス㈱	452
その他	9,598

② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の認識の中止
当社グループは、前連結会計年度及び当連結会計年度において、主に資産の効率化を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の一部を売却等により処分し、認識を中止しております。
処分時の公正価値及び累積利得又は損失は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)	当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
売却日時点の公正価値	18,725	14,195
累積利得又は損失(△)	17,946	5,281

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の認識を中止した場合、連結財政状態計算書の「その他の資本の構成要素」に認識されていた累積利得又は損失を「利益剰余金」に振り替えております。
③ 受取配当金
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に関する受取配当金の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)	当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
期末日現在で保有している投資	29,895	27,241
当期中に認識を中止した投資	24	377
合計	29,919	27,619