有価証券報告書-第90期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16	百万円	32	百万円
賞与引当金	76	〃	119	〃
退職給付引当金	0	〃	0	〃
投資有価証券評価損	56	〃	58	〃
関係会社株式評価損	129	〃	155	〃
その他	62	〃	53	〃
繰延税金資産小計	342	百万円	419	百万円
評価性引当額	△190	〃	△222	〃
繰延税金資産合計	151	百万円	197	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△64	百万円	△57	百万円
合併受入資産評価差額金	△21	〃	△21	〃
繰延税金負債合計	△85	百万円	△78	百万円
繰延税金資産の純額	65	百万円	118	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳
前事業年度、当事業年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。