有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	164,518千円		102,886千円
繰越欠損金	268,320		381,455
貸倒引当金	304,644		158,260
未払事業税	8,833		8,444
減損損失	16,425		5,247
関係会社株式評価損否認額	442,743		413,147
債務保証損失引当金	90,350		-
その他	136,278		112,414
繰延税金資産小計	1,432,114		1,181,856
評価性引当額	△1,432,114		△1,181,856
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△499		△3,767
繰延税金負債合計	△499		△3,767
繰延税金負債の純額	△499		△3,767

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失となったため 記載しておりません。		30.15%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.54
住民税均等割			8.51
評価性引当額の増減等			△34.70
その他			4.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率			8.51