有価証券報告書-第67期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブは借入金の金利変動リスク(金利の上昇又は低下リスク)を回避するために利用し投機的な取引は行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期、把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達、長期借入金は企業買収等に係る資金調達を目的にしたものであり、金利の変動リスクがあります。このうち一部は、金利スワップ取引を利用してリスクの軽減を図っております。
なお、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,147,437	3,147,437	-
(2)受取手形及び売掛金	8,274,500	8,274,500	-
(3)電子記録債権	4,260	4,260	-
(4)投資有価証券	3,370,657	3,370,657	-
資産計	14,796,856	14,796,856	-
(5)支払手形及び買掛金	3,265,844	3,265,844	-
(6)電子記録債務	1,869,190	1,869,190	-
(7)短期借入金	6,344,533	6,344,533	-
(8)長期借入金 (一年内返済予定の長期借入金を含む)	2,241,336	2,241,336	-
負債計	13,720,904	13,720,904	-
デリバティブ取引	-	△50,554	△50,554

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,196,933	3,196,933	-
(2)受取手形及び売掛金	9,454,463	9,454,463	-
(3)電子記録債権	37,850	37,850	-
(4)投資有価証券	3,352,291	3,352,291	-
資産計	16,041,538	16,041,538	-
(5)支払手形及び買掛金	3,651,135	3,651,135	-
(6)電子記録債務	1,675,745	1,675,745	-
(7)短期借入金	8,412,504	8,412,504	-
(8)長期借入金 (一年内返済予定の長期借入金を含む)	1,941,198	1,941,198	-
負債計	15,680,584	15,680,584	-
デリバティブ取引	-	△57,144	△57,144

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、及び(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務、及び(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(8)長期借入金
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
デリバティブ取引
取引金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	154,993	184,683

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超
(1)現金及び預金	3,147,437	-
(2)受取手形及び売掛金	8,274,500	-
(3)電子記録債権	4,260	-
(4)投資有価証券	-	-
金銭債権の合計	11,426,198	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超
(1)現金及び預金	3,196,933	-
(2)受取手形及び売掛金	9,454,463	-
(3)電子記録債権	37,850	-
(4)投資有価証券	-	-
金銭債権の合計	12,689,247	-

(注4)借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	6,344,533	-	-	-	-	-
長期借入金	301,283	373,081	316,970	250,000	250,000	750,000
合計	6,645,816	373,081	316,970	250,000	250,000	750,000

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	8,412,504	-	-	-	-	-
長期借入金	373,823	317,374	250,000	250,000	250,000	500,000
合計	8,786,328	317,374	250,000	250,000	250,000	500,000