アース製薬（4985）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 | 自 2026年1月1日 至 2026年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 13,740 | 13,057 |
| 減価償却費 | 2,183 | 2,403 |
| のれん償却額 | 79 | 97 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 746 | 334 |
| 退職給付に係る資産及び負債の増減額 | -625 | -948 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | -349 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -16,720 | -20,141 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -1,245 | 1,006 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 455 | -50 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,555 | 298 |
| 減損損失 | 289 | 85 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,152 | 1,129 |
| 特別退職金 | － | 320 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 1,091 | 3,026 |
| その他 | 59 | -91 |
| 小計 | 4,410 | 526 |
| 利息及び配当金の受取額 | 185 | 215 |
| 利息の支払額 | -53 | -96 |
| 法人税等の支払額 | -1,271 | -692 |
| 特別退職金の支払額 | － | -485 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,272 | -531 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -1,491 | -1,844 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,714 | 9 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -578 | -529 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -60 | -30 |
| 関係会社株式の取得による支出 | -839 | |
| 定期預金の預入による支出 | -355 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 390 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 303 | － |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | -289 | － |
| その他の支出 | -329 | -243 |
| その他の収入 | 112 | 41 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -974 | -3,045 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,030 | 4,000 |
| 長期借入れによる収入 | 36 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -79 | -74 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | -36 | -50 |
| 配当金の支払額 | -2,613 | -2,730 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | -173 | -172 |
| その他 | -45 | -56 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -882 | 915 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -564 | 273 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 850 | -2,388 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 17,626 | 20,542 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
