T&K TOKA（4636）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2008年3月31日: 1億7300万
2009年3月31日 +78.61%: 3億900万
2010年3月31日 -70.87%: 9000万
2011年3月31日 +288.89%: 3億5000万
2012年3月31日 -2.29%: 3億4200万
2013年3月31日 -33.04%: 2億2900万
2014年3月31日 +55.02%: 3億5500万
2015年3月31日 -89.58%: 3700万
2016年3月31日 +45.95%: 5400万
2017年3月31日 -20.37%: 4300万
2018年3月31日 +20.93%: 5200万
2019年3月31日 +30.77%: 6800万

個別

2008年3月31日: 2億5200万
2009年3月31日 -27.38%: 1億8300万
2010年3月31日 -29.51%: 1億2900万
2011年3月31日 +261.24%: 4億6600万
2012年3月31日 +3.22%: 4億8100万
2013年3月31日 -11.43%: 4億2600万
2014年3月31日 +20.89%: 5億1500万
2015年3月31日 -84.66%: 7900万
2016年3月31日 -13.92%: 6800万
2018年3月31日 -45.59%: 3700万
2019年3月31日 +324.32%: 1億5700万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	百万円	427	百万円
繰延税金負債合計	706		838
繰延税金資産の純額	710		288

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/23 15:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,375	百万円	1,568	百万円
繰延税金負債合計	1,791		1,865
繰延税金資産の純額	△266		△608

(注) 1. 評価性引当額が235百万円減少しております。この主な内容は、当社の連結子会社であるVan Son Holland Ink Corporation of Americaにおける税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額241百万円の増加、浙江迪克東華細化工有限公司における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額189百万円の増加及び、当社の連結子会社であったRoyal Dutch Printing Ink Factories Van Son B.V.における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額666百万円の減少によるものであります。

2023/06/23 15:27

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、減損損失の見積りに用いた仮定につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等注記事項重要な会計上の見積り」に記載のとおりであります。
繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、繰延税金資産について、将来減算一時差異を利用できる課税所得が生じる可能性が高い範囲内で認識しております。当該課税所得が生じる可能性の判断においては、将来獲得しうる課税所得の時期及び金額を合理的に見積り、金額を算定しております。

2023/06/23 15:27

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

浙江東華の事業計画の未達に伴い、将来獲得しうる将来キャッシュ・フローが減少すると見込まれる場合には、減損損失の認識が必要となり財政状態が悪化し、実質価格が著しく下落した場合には、評価損の計上や貸倒引当金の計上が必要になる可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/23 15:27

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

浙江東華の事業計画の未達に伴い、将来獲得しうる将来キャッシュ・フローが減少すると見込まれる場合には、減損損失の認識が必要となる可能性があります。
2. 繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/23 15:27