繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産合計	3,499		4,800
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,356		△5,281
繰延税金負債合計	△5,467		△5,389
繰延税金負債の純額	△1,967		△588

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/03/28 15:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産合計	6,697		8,404
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,356		△5,281
繰延税金負債合計	△6,644		△6,871
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	53		1,532

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/03/28 15:32

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金負債	1,967	588
繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産の金額	3,499	4,800

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法、その仮定、及びその影響については、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り) 4.繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一であります。

2025/03/28 15:32

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産	2,647	3,087
繰延税金負債	2,594	1,554
繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産の金額	6,697	8,404

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の回収可能性は、課税主体ごとに将来の課税所得を合理的に見積り、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。

2025/03/28 15:32