賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)		当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
給料及び手当	1,545,154	千円	1,471,782	千円
賞与引当金繰入額	245,673	千円	269,056	千円
役員賞与引当金繰入額	45,000	千円	69,000	千円
退職給付費用	107,394	千円	100,905	千円

2021/06/28 10:22

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ取引により生ずる正味の債権(及び債務)の評価基準
時価法2021/06/28 10:22

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	14,520	100,740	11,000	104,260
賞与引当金	494,092	610,155	494,092	610,155
役員賞与引当金	36,000	60,000	36,000	60,000

(注) 貸倒引当金の当期減少額は、前期計上金額11,000千円の戻しであります。

2021/06/28 10:22

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	151,291千円	186,829千円
未払事業税	13,375千円	29,546千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/28 10:22

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	173,551千円	213,587千円
未払事業税	15,757千円	34,522千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

2021/06/28 10:22

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ取引により生じる正味の債権(及び債務)の評価基準
時価法2021/06/28 10:22