(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	173,551千円	213,587千円
未払事業税	15,757千円	34,522千円
未実現利益消去	59,351千円	59,133千円
退職給付に係る負債	572,424千円	552,666千円
投資有価証券評価損	51,690千円	20,193千円
貸倒引当金	2,927千円	30,846千円
税務上の繰越欠損金(注)1	154,013千円	11,541千円
その他	133,053千円	141,693千円
繰延税金資産小計	1,162,769千円	1,064,185千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△50,936千円	△11,541千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△87,464千円	△85,616千円
評価性引当額小計	△138,401千円	△97,158千円
繰延税金資産合計	1,024,368千円	967,027千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,678千円	△23,144千円
繰延税金負債合計	△38,678千円	△23,144千円
繰延税金資産の純額	985,689千円	943,882千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	73,935	77,545	1,410	1,121	―	―	154,013千円
評価性引当額	△22,397	△26,007	△1,410	△1,121	―	―	△50,936千円
繰延税金資産	51,538	51,538	―	―	―	―	103,077千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金154,013千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産103,077千円を計上しています。これは将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断したためです。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(c)	―	1,336	1,062	―	9,142	―	11,541千円
評価性引当額	―	△1,336	△1,062	―	△9,142	―	△11,541千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	― 千円

(c) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
住民税均等割	0.66%	0.33%
研究開発費等の特別税額控除	△2.38%	△1.79%
役員賞与	0.76%	0.58%
外国税額控除	△1.68%	△1.00%
持分法投資損益	△1.20%	― %
在外子会社の税率差異	△4.25%	△5.04%
外国源泉税	0.83%	3.20%
繰越欠損金の充当	△3.16%	△3.60%
繰越欠損金(税効果計上分)	△5.53%	2.81%
評価性引当額の増減	△2.10%	0.04%
その他	△0.33%	0.52%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.25%	26.66%