(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	171,358	千円	227,706	千円
未払事業税	20,371	千円	31,662	千円
未実現利益消去	98,636	千円	98,622	千円
退職給付に係る負債	546,438	千円	456,072	千円
投資有価証券評価損	25,825	千円	17,898	千円
貸倒引当金	36,349	千円	44,682	千円
税務上の繰越欠損金(注)1	64,281	千円	10,975	千円
繰越外国税額控除	83,448	千円	41,404	千円
その他	172,110	千円	207,641	千円
繰延税金資産小計	1,218,820	千円	1,136,667	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△32,328	千円	△10,975	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△108,897	千円	△68,025	千円
評価性引当額小計	△141,226	千円	△79,001	千円
繰延税金資産合計	1,077,594	千円	1,057,665	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-	千円	△1,174	千円
繰延税金資産の純額	1,077,594	千円	1,056,491	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	22,229	-	10,098	-	-	31,952	64,281	千円
評価性引当額	△22,229	-	△10,098	-	-	-	△32,328	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	31,952	31,952	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	10,975	-	-	-	-	10,975	千円
評価性引当額	-	△10,975	-	-	-	-	△10,975	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
住民税均等割	0.62	%	-	%
研究開発費等の特別税額控除	△1.84	%	-	%
役員賞与	0.79	%	-	%
外国税額控除	△2.38	%	-	%
在外子会社の税率差異	△7.46	%	-	%
外国源泉税	4.64	%	-	%
繰越欠損金の充当	△0.10	%	-	%
評価性引当額の増減	1.79	%	-	%
その他	1.51	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.18	%	-	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。