有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	209,514	千円	211,290	千円
未払事業税	13,764	千円	30,130	千円
未実現利益消去	94,836	千円	86,504	千円
退職給付に係る負債	320,053	千円	255,611	千円
投資有価証券評価損	17,207	千円	84,438	千円
関係会社株式評価損	-	千円	31,482	千円
貸倒引当金	55,721	千円	61,189	千円
税務上の繰越欠損金(注)	31,151	千円	12,457	千円
繰越外国税額控除	138,296	千円	87,507	千円
その他	311,040	千円	297,829	千円
繰延税金資産小計	1,191,586	千円	1,158,440	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△23,961	千円	△12,457	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△188,857	千円	△302,376	千円
評価性引当額小計	△212,819	千円	△314,833	千円
繰延税金資産合計	978,766	千円	843,607	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,807	千円	△18,149	千円
その他	△4,213	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△11,020	千円	△18,149	千円
繰延税金資産の純額	967,746	千円	825,457	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	12,331	-	-	-	11,630	7,189	31,151	千円
評価性引当額	△12,331	-	-	-	△11,630	-	△23,961	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	7,189	7,189	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	12,457	-	-	12,457	千円
評価性引当額	-	-	-	△12,457	-	-	△12,457	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
住民税均等割	0.20	%	-	%
研究開発費等の特別税額控除	△1.42	%	-	%
役員賞与	0.29	%	-	%
外国税額控除	△1.71	%	-	%
在外子会社の税率差異	△5.96	%	-	%
外国源泉税	6.19	%	-	%
評価性引当額の増減	0.67	%	-	%
所得拡大促進税制	△0.64	%	-	%
その他	0.70	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.94	%	-	%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。