有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	151,291千円	186,829千円
未払事業税	13,375千円	29,546千円
退職給付引当金	508,851千円	533,199千円
投資有価証券評価損	51,047千円	19,550千円
貸倒引当金	4,446千円	30,846千円
その他	69,086千円	83,197千円
繰延税金資産小計	798,098千円	883,170千円
評価性引当額	△81,918千円	△82,862千円
繰延税金資産合計	716,180千円	800,307千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,896千円	△23,144千円
繰延税金負債合計	△38,896千円	△23,144千円
繰延税金資産の純額	677,284千円	777,162千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
受取配当金の永久差異等	△12.17%	△9.21%
研究開発費等の特別税額控除	△3.28%	△1.9%
役員賞与	0.82%	0.65%
外国税額控除	△2.33%	△1.33%
評価性引当額の増減	△2.9%	0.03%
その他	0.68%	0.00%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	11.36%	18.86%