有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	156,190千円	151,291千円
未払事業税	13,441千円	13,375千円
退職給付引当金	493,201千円	508,851千円
投資有価証券評価損	54,669千円	51,047千円
出資金評価損	57,685千円	― 千円
貸倒引当金	5,242千円	4,446千円
その他	42,436千円	69,086千円
繰延税金資産小計	822,868千円	798,098千円
評価性引当額	△124,227千円	△81,918千円
繰延税金資産合計	698,640千円	716,180千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△95,274千円	△38,896千円
特別償却準備金	△856千円	― 千円
繰延税金負債合計	△96,130千円	△38,896千円
繰延税金資産の純額	602,510千円	677,284千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
受取配当金の永久差異等	△9.80%	△12.17%
研究開発費等の特別税額控除	△3.89%	△3.28%
役員賞与	0.78%	0.82%
外国税額控除	△1.47%	△2.33%
評価性引当額の増減	△0.33%	△2.9%
その他	0.92%	0.68%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	16.83%	11.36%