訂正有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	177,573千円	147,283千円
未払事業税	19,026千円	7,989千円
退職給付引当金	545,005千円	537,150千円
投資有価証券評価損	8,562千円	25,825千円
貸倒引当金	35,347千円	36,349千円
繰越外国税額控除	― 千円	83,448千円
税務上の繰越欠損金	― 千円	31,952千円
その他	104,252千円	95,230千円
繰延税金資産小計	889,768千円	965,230千円
評価性引当額	△85,505千円	△120,729千円
繰延税金資産合計	804,262千円	844,500千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	― 千円	― 千円
繰延税金資産の純額	804,262千円	844,500千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
受取配当金の永久差異等	△11.71%	△22.42%
研究開発費等の特別税額控除	△2.71%	― %
役員賞与	0.81%	1.50%
外国税額控除	△2.38%	△4.48%
評価性引当額の増減	0.13%	3.31%
その他	△0.39%	0.82%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	14.37%	9.35%