有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	173,435	千円	176,428	千円
未払事業税	13,764	千円	25,937	千円
退職給付引当金	532,207	千円	506,746	千円
投資有価証券評価損	17,207	千円	84,438	千円
関係会社株式評価損	-	千円	120,460	千円
貸倒引当金	39,938	千円	44,528	千円
繰越外国税額控除	138,296	千円	87,507	千円
その他	152,203	千円	151,341	千円
繰延税金資産小計	1,067,053	千円	1,197,388	千円
評価性引当額	△148,176	千円	△344,906	千円
繰延税金資産合計	918,877	千円	852,481	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,807	千円	△18,149	千円
繰延税金負債合計	△6,807	千円	△18,149	千円
繰延税金資産の純額	912,069	千円	834,332	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金の永久差異等	△16.23	%	△15.74	%
研究開発費等の特別税額控除	△1.05	%	△1.57	%
役員賞与	0.31	%	0.29	%
外国税額控除	△2.25	%	△1.94	%
評価性引当額の増減	0.32	%	4.75	%
所得拡大促進税制	△0.84	%	-	%
その他	△0.45	%	△0.32	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	10.43	%	16.09	%