新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第44期(自 2023年9月1日 至 2024年8月31日) 2024年11月27日東海財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2024年11月27日東海財務局長に提出。
(3) 半期報告書及び確認書
第45期中(自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) 2025年4月14日東海財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
2024年11月21日東海財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の4(監査公認会計士等の異動)の規定に基づく臨時報告書であります。
2024年11月28日東海財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
(5) 自己株券買付状況報告書
2025年2月7日東海財務局長に提出。
(6) 有価証券届出書及びその添付書類
第三者割当による第6回新株予約権(行使価額修正条項付)の発行 2025年7月15日東海財務局長に提出。2025/11/26 16:38

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

2025/11/26 16:38

#3 ストック・オプションの権利不行使による失効により利益として計上した金額

※3 ストック・オプションの権利不行使による失効により利益として計上した金額

	前事業年度(自 2023年9月1日至 2024年8月31日)		当事業年度(自 2024年9月1日至 2025年8月31日)
新株予約権戻入益	―	千円	782	千円

2025/11/26 16:38

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

会社名	提出会社
付与日	2023年11月29日
権利確定条件	権利確定条件については付されておりません。なお、権利行使条件として、以下の事項を定めております。①新株予約権の割当てを受けた者は、権利行使時においても、当社、当社子会社の取締役、監査役又は使用人(社員、相談役、顧問その他名称を問わない。)の地位にあることを要する。ただし、諸般の事情を考慮の上、取締役会が特例として認めた場合はこの限りではない。②新株予約権の相続は認められないものとする。ただし、諸般の事情を考慮の上、取締役会が特例として認めた場合はこの限りではない。③新株予約権の質入その他一切の処分は認められないものとする。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。

(注)株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

2025/11/26 16:38

#5 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2025/11/26 16:38

#6 新株予約権等に関する注記（連結）

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2025/11/26 16:38

#7 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注) 普通株式数の増加3,500株は、第三者割当による新株予約権行使に対する新株発行によるものであります。また、普通株式の自己株式数の増加15,000株は、自己株式取得によるものであり、自己株式数の減少10,800株は、ストックオプションの権利行使によるものであり、28,000株は、第三者割当による権利行使に対するものであります。

2025/11/26 16:38

#8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

式会社なすびを当社の完全子会社とする株式交換の実施に伴う新株発行による増加
交換比率 当社1:株式会社なすび57.51
2.第三者割当による第6回新株予約権(行使価額修正条項付)の権利行使に伴う新株発行による増加2025/11/26 16:38

#9 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年8月31日)	当事業年度(2025年8月31日)
未払事業所税	1,018千円	1,141千円
新株予約権	2,755千円	―
役員退職慰労引当金	43,215千円	46,977千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/11/26 16:38

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当事業年度において、行使価額修正条項付新株予約権が以下のとおり行使されております。
(第6回新株予約権)

2025/11/26 16:38

#11 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注) 1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

項 目	前連結会計年度(自 2023年9月1日至 2024年8月31日)	当連結会計年度(自 2024年9月1日至 2025年8月31日)
普通株式増加数(株)	14,387	1,230
(うち新株予約権(株))	(14,387)	(1,230)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	連結子会社の㈱さいか屋が発行のA種優先株式1,483,036株	連結子会社の㈱さいか屋が発行のA種優先株式1,483,036株

2025/11/26 16:38