有価証券報告書-第108期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
(1)流動の部
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,258百万円		1,425百万円
事業構造改善引当金	2,923		1,202
未払金	801		805
繰越欠損金	755		783
たな卸資産未実現損益	1,469		365
その他	3,892		2,597
繰延税金資産小計	11,100		7,180
評価性引当額	△7,497		△4,139
繰延税金資産合計	3,603		3,041
繰延税金負債との相殺	△278		△700
繰延税金資産の純額	3,325		2,340
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△1,016		△831
その他	△109		△203
繰延税金負債合計	△1,126		△1,035
繰延税金資産との相殺	278		700
繰延税金負債の純額	△847		△335
(2)固定の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金	64,289		69,869
減損損失	9,063		9,054
その他	23,757		27,175
繰延税金資産小計	97,111		106,099
評価性引当額	△93,287		△97,507
繰延税金資産合計	3,823		8,591
繰延税金負債との相殺	△2,031		△5,655
繰延税金資産の純額	1,791		2,935
(繰延税金負債)
外国法人税計算上の償却差額	△16,676		△20,793
その他	△5,044		△9,060
繰延税金負債合計	△21,721		△29,854
繰延税金資産との相殺	2,031		5,655
繰延税金負債の純額	△19,690		△24,198
(再評価に係る繰延税金資産・負債)
再評価に係る繰延税金資産	11,984		11,980
評価性引当額	△11,984		△11,980
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
再評価に係る繰延税金負債	△29,301		△29,236
再評価に係る繰延税金負債の純額	△29,301		△29,236

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失であるため、記載しておりません。		37.76%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△27.56
受取配当金連結消去に伴う影響額			26.73
持分法投資損益の影響			△5.61
外国法人税額			34.19
評価性引当額			△1.76
関係会社株式売却益消去による影響			14.30
その他			0.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率			79.13