有価証券報告書-第108期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
(1)流動の部
(繰延税金資産)
事業構造改善引当金 賞与引当金	2,923百万円 461		1,202百万円 599
その他	3,151		2,055
繰延税金資産小計	6,536		3,857
評価性引当額	△6,495		△3,375
繰延税金資産合計	41		482
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△1,016		△816
繰延税金負債合計	△1,016		△816
繰延税金資産・負債の純額	△975		△333
(2)固定の部
(繰延税金資産)
繰越欠損金 減損損失	61,233 6,140		67,335 5,485
その他	21,914		18,521
繰延税金資産小計	89,288		91,342
評価性引当額	△89,139		△90,942
繰延税金資産合計	148		399
(繰延税金負債)
前払年金費用	-		△442
資産除去債務(固定資産)	△456		△439
その他	△1,114		△606
繰延税金負債合計	△1,571		△1,488
繰延税金資産・負債の純額	△1,422		△1,088
(再評価に係る繰延税金資産・負債)
再評価に係る繰延税金資産	11,666		11,663
評価性引当額	△11,666		△11,663
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
再評価に係る繰延税金負債	△26,942		△26,879
再評価に係る繰延税金負債の純額	△26,942		△26,879

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失であるため、記載しておりません。		37.76%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.79
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△50.02
評価性引当額			△ 5.50
その他			4.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△12.88