四半期報告書-第101期第2四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

(金融商品関係)
短期借入金、コマーシャル・ペーパー、未払金、社債、リース債務及びデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
Ⅰ 前連結会計年度末(2018年12月31日)

	連結 貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
短期借入金	100,627	100,627	-
コマーシャル・ペーパー	20,955	20,955	-
未払金	182,204	182,204	-
社債	220,000	220,616	△616
リース債務	28,869	26,502	2,366
デリバティブ取引 (※)	4,731	4,731	-

(※) デリバティブ取引によって生じる正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
Ⅱ 当第2四半期連結会計期間末(2019年6月30日)

	四半期連結 貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
短期借入金	78,676	78,676	-
コマーシャル・ペーパー	68,294	68,294	-
未払金	141,478	141,478	-
社債	420,000	422,639	△2,639
リース債務	75,694	75,999	△305
デリバティブ取引 (※)	3,923	3,923	-

(※) デリバティブ取引によって生じる正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注) 金融商品の時価の算定方法
短期借入金、コマーシャル・ペーパー及び未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に概ね等しいことから、当該帳簿価額によっております。
社債
社債の時価については、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。