流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の流動負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

22.その他の流動負債
各連結会計年度の「その他の流動負債」の内訳は、以下のとおりであります。

2026/03/18 15:24

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約資産は、通常、顧客が対価を支払うか、または、支払期限が到来する前に、当社が商品又はサービスを顧客へと移転する場合(対価に対する権利が無条件である債権を除く)に増加し、当社が顧客へと請求することにより減少します。
連結財政状態計算書上、契約負債は「その他の流動負債」及び「その他の非流動負債」に計上しております。
契約負債は、主に自動車のメンテナンスサービスについて、顧客からの前受金に関連するものであります。

2026/03/18 15:24

#3 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

21.引当金
「引当金」は、連結財政状態計算書上、流動負債及び非流動負債に計上しております。
各連結会計年度の「引当金」の内訳及び増減は、以下のとおりであります。

2026/03/18 15:24

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)	平均利率(%)(注1)	返済期限
合計	778,116	892,442	-	-
流動負債	244,240	207,564	-	-
非流動負債	533,876	684,877	-	-
合計	778,116	892,442	-	-

(注1) 「平均利率」は、当連結会計年度末における利率及び残高より加重平均した利率であります。
(注2) 社債及び借入金は、償却原価で測定される金融負債に分類しております。

2026/03/18 15:24

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっている金融商品及び重要性の乏しい金融商品は含めておりません。
社債及び借入金(非流動負債)
社債の公正価値は、市場価格に基づいております。借入金の公正価値は、残存期間における元利金の合計額を、新規に同様の借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

2026/03/18 15:24

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

非流動資産は、使用権資産が158億円減少したものの、有形固定資産が179億円、繰延税金資産が185億円増加したことなどから、前連結会計年度末比246億円増加(同1%増)し、2兆8,845億円となりました。
(流動負債)
流動負債は、リース負債が24億円、引当金が137億円増加したものの、社債及び借入金が440億円、主に過年度に計上した不確実な税務処理(不確実な税務ポジション)の取崩により未払法人所得税等が443億円減少したことなどから、前連結会計年度末比536億円減少(同5%減)し、1兆1,227億円となりました。

2026/03/18 15:24

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	19,35	610,704	600,647
引当金	21	42,748	56,434
その他の流動負債	22,26	178,595	198,290
小計		1,174,703	1,117,014
流動負債合計		1,176,243	1,122,654
非流動負債
社債及び借入金	20,35	239,441	392,312
繰延税金負債	18	31,683	37,873
その他の非流動負債	26	10,852	11,746
非流動負債合計		760,785	905,162

2026/03/18 15:24