有報情報

#1 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

9.営業債権及びその他の債権
各連結会計年度の「営業債権及びその他の債権」の内訳は、以下のとおりであります。

2024/03/26 15:20

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 契約残高
当社グループの契約残高は、顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債があります。連結財政状態計算書上、顧客との契約から生じた債権は「営業債権及びその他の債権」に計上しており、契約資産及び契約負債は以下のとおりであります。

2024/03/26 15:20

#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 売却目的で保有する資産

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
現金及び現金同等物	5,440		5,276
営業債権及びその他の債権	1,382		870
棚卸資産	1,089		472

(2) 売却目的で保有する資産に直接関連する負債

2024/03/26 15:20

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

a 当初認識及び測定
当社グループは、営業債権及びその他の債権を、これらの発生日に当初認識しております。その他のすべての金融資産は、当社グループが当該金融商品の契約当事者となった日に当初認識しております。
デリバティブ以外の金融資産は、当該金融資産の当初認識時点において、以下2つの要件を共に満たすものを償却原価で測定する金融資産に分類し、それ以外のものを公正価値で測定する金融資産に分類しております。

2024/03/26 15:20

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・債務者が破産又は他の財務上の再編を行う可能性が高くなったこと
① 営業債権及びその他の債権等に係る信用リスクエクスポージャー
受取手形及び売掛金等

2024/03/26 15:20

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金収支は、6,614億円の収入(前連結会計年度比3,930億円の収入増)となりました。これは、未払賞与の減少額108億円(前連結会計年度は13億円)や、営業債務及びその他の債務の減少額553億円(前連結会計年度は営業債務及びその他の債務の増加額525億円)や、法人所得税の支払額580億円(前連結会計年度は862億円)などがあったものの、税引前当期利益4,442億円(前連結会計年度は4,235億円)や、減価償却費及び償却費3,058億円(前連結会計年度は2,821億円)や、営業債権及びその他の債権の減少額568億円(前連結会計年度は営業債権及びその他の債権の増加額1,396億円)や、棚卸資産の減少額853億円(前連結会計年度は棚卸資産の増加額1,954億円)などがあったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2024/03/26 15:20

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
固定資産除却損		2,625		3,225
営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		△139,608		56,807
棚卸資産の増減額(△は増加)		△195,404		85,319

2024/03/26 15:20

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

	注記	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
現金及び現金同等物	8,20	518,905		724,601
営業債権及びその他の債権	9,35	946,608		952,307
棚卸資産	10	885,305		868,578

2024/03/26 15:20