流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

25.その他の負債
「その他の流動負債」および「その他の非流動負債」の内訳は、次のとおりであります。
(1)その他の流動負債

2021/06/25 11:14

#2 注記事項－他の企業への関与、連結財務諸表（IFRS）（連結）

名称	主要な事業の内容	所在地	持分割合(%)
			前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
非流動資産	3,132	3,748
流動負債	1,263	1,430
非流動負債	1,466	1,796
資本合計	4,640	5,612

上記の流動資産に含まれる現金及び現金同等物は、前連結会計年度末および当連結会計年度末において、それぞれ800百万円および1,428百万円であります。また、流動負債に含まれる金融負債(営業債務およびその他の債務ならびに引当金を除く。)は、前連結会計年度末および当連結会計年度末において、それぞれ95百万円および100百万円であります。
(単位:百万円)

2021/06/25 11:14

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)企業結合日における取得対価ならびに受け入れる資産および引き受ける負債の公正価値

(単位:百万円)
短期借入金	5,280
流動負債(短期借入金を除く。)	595
非流動負債	1,009
のれん	11,802

(注)1.取得した営業債権及びその他の債権について、契約上の総額は642百万円であり、その公正価値は642百万円であります。なお、回収不能と見込まれるものはありません。
2.当該企業結合により発生したのれんは、新たに獲得したブランド力や販売力を活用することによる超過収益力や既存事業とのシナジー効果によるものであります。なお、税務上損金算入を見込んでいる金額はありません。

2021/06/25 11:14

#4 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

退職給付に係る会計処理において、リスク分担型企業年金制度のうち、企業が追加掛金の拠出義務を実質的に負っていないものは確定拠出年金制度に分類されます。当社および一部の連結子会社が移行したリスク分担型企業年金制度は追加掛金の拠出義務を実質的に負っておらず、確定拠出年金制度に分類されることから、当該制度移行時点で、移行した部分に係る退職給付に係る負債の取崩しおよび当社に返還された退職給付信託資産の計上を行うとともに、基金規約に定められた特別掛金相当額を未払計上し、これらの差額を純損益として認識いたしました。
この結果、前連結会計年度において、退職給付制度終了損447百万円を「その他の費用」に計上いたしました。また、現金及び現金同等物が154百万円、その他の金融資産が1,355百万円、その他の流動負債およびその他の非流動負債が2,925百万円増加し、退職給付に係る負債が968百万円減少しております。
(2)確定給付制度

2021/06/25 11:14

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

「社債及び借入金」の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2021年3月31日)(百万円)	返済期限(注1)	平均利率(注2)(%)
合計	21,474	19,999
流動負債	6,774	8,012
非流動負債	14,700	11,987
合計	21,474	19,999

(注)1.「返済期限」については、当連結会計年度末残高に対する返済期限を記載しております。
2.「平均利率」については、当連結会計年度末残高に対する加重平均利率を記載しております。

2021/06/25 11:14

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における総資産は、流動資産が4,837百万円増加し、非流動資産が1,147百万円増加した結果、前連結会計年度末に比べ5,984百万円増加し、116,282百万円となりました。
負債は、流動負債が1,829百万円増加し、非流動負債が2,697百万円減少した結果、前連結会計年度末に比べ868百万円減少し、45,519百万円となりました。
資本は、利益剰余金が3,555百万円増加し、その他の資本の構成要素が3,218百万円増加した結果、前連結会計年度末に比べ6,853百万円増加し、70,763百万円となりました。

2021/06/25 11:14

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
引当金の増減額(△は減少)		△288	△20
その他の非流動負債の増減額(△は減少)		2,178	△383
その他		515	△95

2021/06/25 11:14

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	19,36	13,483	14,070
引当金	24	26	5
その他の流動負債	25	4,198	4,144
流動負債合計		25,829	27,658
非流動負債
社債及び借入金	20	14,700	11,987
繰延税金負債	18	932	1,654
その他の非流動負債	25	2,537	2,157
非流動負債合計		20,558	17,860

2021/06/25 11:14