有価証券報告書-第126期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については短期的な預金並びに譲渡性預金等に限定し、また資金調達については金融機関からの借入等による方針であります。デリバティブは、主に営業債権の為替変動リスク及び借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。また、外貨建営業債権については、為替予約取引を利用して、為替変動リスクをヘッジしております。
有価証券は、主に譲渡性預金であり、信用リスクを軽減するため格付の高い金融機関との取引を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。
短期借入金及び長期借入金は、主に設備投資及び営業取引に係る資金調達であります。社債は、設備投資、国内外投融資及び営業取引に係る資金調達であります。
なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金計画を作成する等の方法により管理しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規定に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関との取引を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照下さい。)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	58,005	58,005	-
(2)受取手形及び売掛金	66,582	66,582	-
(3)有価証券 その他有価証券(譲渡性預金)	-	-	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	5,697	5,697	-
資産計	130,284	130,284	-
(1)支払手形及び買掛金	47,666	47,666	-
(2)短期借入金	15,993	15,993	-
(3)1年内償還予定の社債	10,000	10,027	27
(4)未払金	14,355	14,355	-
(5)未払法人税等	2,167	2,167	-
(6)社債	35,000	35,299	299
(7)長期借入金	4,347	4,397	50
負債計	129,528	129,904	376
デリバティブ取引	21	21	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	41,083	41,083	-
(2)受取手形及び売掛金	80,866	80,866	-
(3)有価証券 その他有価証券(譲渡性預金)	-	-	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	10,456	10,456	-
資産計	132,405	132,405	-
(1)支払手形及び買掛金	53,245	53,245	-
(2)短期借入金	24,559	24,559	-
(3)1年内償還予定の社債	-	-	-
(4)未払金	15,630	15,630	-
(5)未払法人税等	3,310	3,310	-
(6)社債	35,000	35,235	235
(7) 長期借入金	30,444	30,826	382
負債計	162,188	162,805	617
デリバティブ取引	73	73	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)有価証券
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(4)未払金、並びに(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)1年内償還予定の社債、並びに(6)社債
これらの時価は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(7)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	8,271	3,347

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	58,005
受取手形及び売掛金	66,582
合計	124,587

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	41,083
受取手形及び売掛金	80,866
合計	121,949

(注)4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	13,262	-	-	-	-	-
社債	10,000	-	-	10,000	15,000	10,000
長期借入金	2,731	3,169	644	286	160	88
合計	25,993	3,169	644	10,286	15,160	10,088

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	22,243	-	-	-	-	-
社債	-	-	10,000	15,000	10,000	-
長期借入金	2,316	586	4,675	106	5,034	20,043
合計	24,559	586	14,675	15,106	15,034	20,043