支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	35,514千円	―千円
支払手形	117,566 〃	― 〃
設備関係支払手形	1,241 〃	― 〃

2014/06/27 14:20

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

③ 流動負債
当連結会計年度末の流動負債残高は67億3千4百万円となり、前連結会計年度末に比べ18億8千万円の増加となりました。主として、当連結会計年度の売上高増加に伴う仕入債務の増加により支払手形及び買掛金15億4千6百万円の増加と、未払法人税等6億2千2百万円の増加によるものです。一方、短期借入金、1年内償還予定の社債ならびに1年内返済予定の長期借入金の合計額が4億7百万円減少しております。
④ 固定負債

2014/06/27 14:20

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式には市場価格の変動リスクが存在しますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に市場価格(時価)や発行体の財務状況等を確認しております。
支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。なお、その一部には原材料等の輸入に伴う外貨建て債務があり為替変動リスクが存在しますが、取引額の一定の範囲内で先物為替予約等を利用しリスク回避を行っております。
借入金及び社債のうち、変動金利借入には金利変動リスクが存在しますが、借入額の一定の範囲内で金利スワップ取引を利用し、キャッシュ・フローの固定化を図りリスク回避を行っております。また、長期借入金の返済日及び社債の償還日については、原則として5年以内としております。

2014/06/27 14:20