繰延税金負債
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2018年12月31日
- 175億4000万
- 2019年12月31日 +0.17%
- 175億7000万
- 2020年3月31日 -9.26%
- 159億4300万
- 2020年6月30日 -9.07%
- 144億9700万
- 2020年9月30日 +4.5%
- 151億4900万
- 2020年12月31日 -25.53%
- 112億8200万
- 2021年3月31日 +24.25%
- 140億1800万
- 2021年6月30日 -7.63%
- 129億4900万
- 2021年9月30日 -2.86%
- 125億7900万
- 2021年12月31日 -3.86%
- 120億9300万
- 2022年3月31日 +27.71%
- 154億4400万
- 2022年6月30日 -0.02%
- 154億4100万
- 2022年9月30日 -7.14%
- 143億3900万
- 2022年12月31日 -67.29%
- 46億9000万
- 2023年3月31日 +18.27%
- 55億4700万
- 2023年6月30日 +17.79%
- 65億3400万
- 2023年9月30日 +20.4%
- 78億6700万
- 2023年12月31日 +55.32%
- 122億1900万
- 2024年3月31日 +4.61%
- 127億8200万
- 2024年6月30日 -8.3%
- 117億2100万
個別
- 2019年12月31日
- 22億5900万
有報情報
- #1 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (単位:百万円)2024/03/29 10:47
当該売却目的保有に分類される処分グループについては、売却コスト控除後の公正価値が帳簿価額を下回っているため、売却コスト控除後の公正価値により測定しております。なお、公正価値は、本株式譲渡契約における売却予定価額に基づいて決定しております。この公正価値測定はレベル3の公正価値に区分されます。前連結会計年度(2022年12月31日) 当連結会計年度(2023年12月31日) 営業債務及びその他の債務 - 633 繰延税金負債 - 243 退職給付に係る負債 - 138
これに伴い、当連結会計年度において、LAG及びLSIの保有する製造設備等の帳簿価額11,303百万円の全額を減損損失として連結損益計算書の「その他の費用」に計上しております。 - #2 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2024/03/29 10:47
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について毎期評価しており、当社グループの繰延税金資産の回収可能性に関する重要な不確実性を考慮して、繰延税金資産を認識しております。(単位:百万円) 繰延税金資産合計 59,137 6,886 4 66,027 繰延税金負債 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 △5,037 - 129 △4,908
繰延税金資産を認識していない税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異はそれぞれ次のとおりであります。 - #3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 繰延税金資産及び負債は、資産負債法により、資産及び負債の税務基準額と連結財務諸表上の帳簿価額との間に生じる一時差異に対して認識しております。2024/03/29 10:47
繰延税金資産は、将来減算一時差異や税務上の繰越欠損金のように、将来の税務申告において税負担を軽減させるものについて、それらを回収できる課税所得が生じる可能性の高い範囲内で認識しております。一方、繰延税金負債は、将来加算一時差異に対して認識しております。
ただし、以下の一時差異に対しては、繰延税金資産及び負債を計上しておりません。 - #4 税効果会計関係、財務諸表（連結）
- (税効果会計関係)2024/03/29 10:47
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
- #5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- 2024/03/29 10:47
(単位:百万円) 引当金 16 1,654 1,431 繰延税金負債 18 4,690 12,219 その他の非流動負債 21,656 21,231