引当金
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2015年12月31日
- 1億900万
有報情報
- #1 主要な販売費及び一般管理費
- 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。2024/03/29 10:47
前事業年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日) 当事業年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日) 給料及び手当 10,160 10,136 貸倒引当金繰入額 - △20 賞与引当金繰入額 596 642 役員賞与引当金繰入額 40 88 退職給付費用 386 336 - #2 保証債務の注記
- (当事業年度 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)2024/03/29 10:47
当社製造のゴム防舷材(船舶や港湾の岸壁の破損を防止するため、接岸する船舶にかかる衝撃を吸収して緩和するエネルギー吸収材)の一部製品に対する製品検査において、ガイドラインとは異なる試験方法の実施やデータの変更を行っていたことが第130期に判明しました。本件に係る緊急対策委員会を設置し、出荷済製品の安全性の確認や顧客等に対する説明などを行いました。また、外部弁護士を加えた特別調査委員会による社内調査を実施し、本件の原因究明及び再発防止策の策定についての報告書を2021年11月5日に受領し、同年11月9日に公表しました。現在、本件事案の安全性検証作業や顧客等と補償方法の交渉を進めており、引当金の要件を満たした一部の案件に係る補償費用の見込額を、当事業年度末において製品自主回収関連損失引当金に含めて計上しておりますが、今後の進捗次第では、顧客等への補償費用を始めとする追加の損失等の発生により、将来の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 - #3 引当金明細表（連結）
- 【引当金明細表】2024/03/29 10:47
(注)貸倒引当金の当期増加額の主な内容は、当社連結子会社であるLonstroff AGへの債権に対するものであります。(単位:百万円) 科 目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸倒引当金 446 12,287 26 12,707 賞与引当金 2,145 2,256 2,145 2,256 役員賞与引当金 40 88 40 88 製品自主回収関連損失引当金 1,097 345 624 818 - #4 注記事項－偶発債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)2024/03/29 10:47
当社製造のゴム防舷材(船舶や港湾の岸壁の破損を防止するため、接岸する船舶にかかる衝撃を吸収して緩和するエネルギー吸収材)の一部製品に対する製品検査において、ガイドラインとは異なる試験方法の実施やデータの変更を行っていたことが第130期に判明しました。本件に係る緊急対策委員会を設置し、出荷済製品の安全性の確認や顧客等に対する説明などを行いました。また、外部弁護士を加えた特別調査委員会による社内調査を実施し、本件の原因究明及び再発防止策の策定についての報告書を2021年11月5日に受領し、同年11月9日に公表しました。現在、本件事案の安全性検証作業や顧客等と補償方法の交渉を進めており、引当金の要件を満たした一部の案件に係る補償費用の見込額を、当連結会計年度末において引当金(製品自主回収関連損失引当金)に含めて計上しておりますが、今後の進捗次第では、顧客等への補償費用を始めとする追加の損失等の発生により、将来の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 - #5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 16.引当金2024/03/29 10:47
(1)引当金の内訳
引当金の内訳は次のとおりであります。 - #6 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2024/03/29 10:47
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について毎期評価しており、当社グループの繰延税金資産の回収可能性に関する重要な不確実性を考慮して、繰延税金資産を認識しております。(単位:百万円) 退職給付に係る負債 3,600 102 173 3,875 未払費用、引当金及び返済負債 9,340 966 - 10,306 その他 2,900 872 △169 3,603
繰延税金資産を認識していない税務上の繰越欠損金及び将来減算一時差異はそれぞれ次のとおりであります。 - #7 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ・非金融資産の減損(注記10.のれん及び無形資産、注記11.減損損失)2024/03/29 10:47
・引当金の会計処理と評価(注記16.引当金)
・確定給付制度債務の測定(注記17.従業員給付) - #8 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (ⅳ) 金融資産の減損2024/03/29 10:47
当社グループは償却原価で測定される金融資産に係る予想信用損失に対する貸倒引当金を認識しております。
(信用リスクの著しい増大の判定) - #9 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- なお、営業債権は、広範囲の地域に広がる多くの数の顧客に対するものであり、特定の相手先について、重要な信用リスクのエクスポージャーはなく、過度に集中した信用リスクは有しておりません。2024/03/29 10:47
当社グループは、営業債権及びその他の債権について、顧客の債務不履行率に関する過去の情報や信用調査報告等を利用して、信用状況に関する広範な分析を行い、当該金融資産に係る12ヶ月又は全期間の予想信用損失を見積り、営業債権及びその他の債権に対して減損損失を計上し、貸倒引当金を設定しております。
当社グループの保有する金融資産のうち、保証や獲得した担保の評価額を考慮に入れない信用リスクに対するエクスポージャーの最大値は、連結財務諸表に表示されている減損後の帳簿価額であります。 - #10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- 2024/03/29 10:47
(単位:百万円) 未払法人所得税 7,980 17,450 引当金 16 1,299 2,235 その他の流動負債 52,152 56,271 退職給付に係る負債 17 21,333 23,027 引当金 16 1,654 1,431 繰延税金負債 18 4,690 12,219 - #11 重要な会計方針、財務諸表（連結）
- リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。2024/03/29 10:47
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金 - #12 関係会社貸倒引当金繰入額
- 係会社貸倒引当金繰入額2024/03/29 10:47
(前事業年度 自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)