繰延税金資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

② 非流動資産

		(単位:百万円)
合計	533,640	535,767
(注)非流動資産は資産の所在地によっております。また、持分法で会計処理されている投資、その他の金融資産、退職給付に係る資産及び繰延税金資産を含んでおりません。

2025/03/28 14:23

#2 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 非流動資産

		(単位:百万円)
合計	533,640	535,767
(注)非流動資産は資産の所在地によっております。また、持分法で会計処理されている投資、その他の金融資産、退職給付に係る資産及び繰延税金資産を含んでおりません。

(5)主要な顧客に関する情報
単一の外部顧客との取引による売上収益が当社グループの売上収益の10%以上を占める外部顧客がないため、記載を省略しております。

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#3 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)繰延税金
繰延税金資産及び負債の内訳は次のとおりであります。

				(単位:百万円)
	前連結会計年度期首(2023年1月1日)	純損益を通じて認識(注)	その他の包括利益を通じて認識	前連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	9,867	△4,037	-	5,830
繰延税金負債合計	△50,874	△5,824	△4,191	△60,889
繰延税金資産(負債)の純額	8,263	1,062	△4,187	5,138
(注)外貨換算差額は、純損益を通じて認識された額に含めて表示しております。

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#4 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・確定給付制度債務の測定(注記17.従業員給付)
・繰延税金資産の回収可能性(注記18.法人所得税)
・金融商品の公正価値測定(注記19.金融商品)

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#5 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当期法人所得税費用は、当社及び子会社が事業を行い、課税所得を生成している国において、連結会計年度末日時点で施行又は実質的に施行されている法定税率及び税法に基づき算定しております。
繰延税金資産及び負債は、資産負債法により、資産及び負債の税務基準額と連結財務諸表上の帳簿価額との間に生じる一時差異に対して認識しております。
繰延税金資産は、将来減算一時差異や税務上の繰越欠損金のように、将来の税務申告において税負担を軽減させるものについて、それらを回収できる課税所得が生じる可能性の高い範囲内で認識しております。一方、繰延税金負債は、将来加算一時差異に対して認識しております。

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#6 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

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#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(注)ROAは連結ベースの事業利益に基づき算出しております。
当連結会計年度末の資産合計は、1,341,123百万円と前連結会計年度末に比べて74,391百万円増加しました。棚卸資産などの増加などにより流動資産が45,043百万円増加しました。また、繰延税金資産の増加などにより非流動資産は29,348百万円増加しました。
当連結会計年度末の負債合計は、665,313百万円と前連結会計年度末に比べて40,011百万円増加し、有利子負債残高は、331,218百万円と前連結会計年度末に比べて20,286百万円増加しました。

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
退職給付に係る資産	17	53,474	62,378
繰延税金資産	18	17,357	34,687
その他の非流動資産		1,983	3,176

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