有価証券報告書-第130期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年 3月31日)	当連結会計年度 (2020年 3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注 2)	124百万円	120百万円
土地減損額	423	423
退職給付に係る負債	156	173
減価償却超過額	48	24
賞与引当金	113	98
事業構造改善引当金	-	53
外国税額繰越控除限度超過額	12	2
貸倒引当金	13	26
ゴルフ会員権減損額	7	9
たな卸資産評価損	1	2
役員退職慰労金	17	12
その他	138	138
繰延税金資産小計	1,057	1,087
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注 2)	△124	△120
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△503	△491
評価性引当額小計(注 1)	△628	△611
繰延税金資産合計	429	475
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△138	△120
在外子会社の留保利益	△16	△13
その他	△6	△4
繰延税金負債合計	△161	△138
繰延税金資産の純額	267	336

(注)1. 評価性引当額が16百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において、外国税額繰越控除限度超過額が10百万円減少したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金※	0	3	3	3	0	113	124
評価性引当額	△0	△3	△3	△3	△0	△113	△124
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金※	3	3	3	0	2	108	120
評価性引当額	△3	△3	△3	△0	△2	△108	△120
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割	0.9	0.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.3	△7.6
評価性引当額の増減額	4.7	△1.3
子会社の損益に係る税率差異	△0.6	0.8
受取配当金消去	12.4	7.7
外国税額	0.7	0.5
試験研究費の特別控除額	△1.2	△1.4
所得拡大促進税制に係る税額控除	-	△0.3
持分法投資利益	△0.8	△0.4
その他	△0.4	△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1	28.5