前期
次期
キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2009年4月1日至 2010年3月31日	自 2010年4月1日至 2011年3月31日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	-4,263	12,661
減価償却費	9,375	9,979
貸倒引当金の増減額（△は減少）	66	-169
賞与引当金の増減額（△は減少）	-378	1,041
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	－	94
退職給付引当金の増減額（△は減少）	326	117
前払年金費用の増減額（△は増加）	208	190
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10	-50
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）	196	-174
受取利息及び受取配当金	-144	-170
支払利息	553	503
投資有価証券売却損益（△は益）	-35	－
投資有価証券評価損益（△は益）	148	217
固定資産除売却損益（△は益）	249	836
売上債権の増減額（△は増加）	-23,175	-15,276
たな卸資産の増減額（△は増加）	6,845	-9,695
仕入債務の増減額（△は減少）	6,257	8,753
その他	-930	1,231
小計	-4,687	10,090
利息及び配当金の受取額	130	183
利息の支払額	-577	-466
法人税等の支払額	-136	－
法人税等の還付額	－	679
営業活動によるキャッシュ・フロー	-5,270	10,487
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-11,036	-12,798
有形固定資産の売却による収入	932	312
無形固定資産の取得による支出	-71	-78
投資有価証券の取得による支出	-1	-83
投資有価証券の売却による収入	48	－
長期貸付けによる支出	-6	-5
長期貸付金の回収による収入	70	250
その他	-303	-53
投資活動によるキャッシュ・フロー	-10,367	-12,457
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	3,062	-47
長期借入れによる収入	2,400	11,000
長期借入金の返済による支出	-79	-1,071
自己株式の取得による支出	-23	-17
自己株式の売却による収入	10	3
配当金の支払額	-161	-806
少数株主への配当金の支払額	-10	-9
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,199	9,050
現金及び現金同等物に係る換算差額	25	-147
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	-10,412	6,932
現金及び現金同等物の期首残高	22,468	12,055
現金及び現金同等物の期末残高	12,055	18,988

山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート