山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2012年4月1日 至 2012年9月30日 | 自 2013年4月1日 至 2013年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益 | 1,145 | 3,912 |
| 減価償却費 | 5,432 | 5,344 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -101 | -12 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -92 | 33 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | -128 | -349 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 79 | 57 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 6 | 9 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | － | -155 |
| 受取利息及び受取配当金 | -101 | -90 |
| 支払利息 | 381 | 324 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 856 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | 71 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 274 | 89 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,831 | -6,559 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,348 | -2,003 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -6,269 | 1,841 |
| その他 | 124 | -553 |
| 小計 | 10,785 | 1,962 |
| 利息及び配当金の受取額 | 90 | 80 |
| 利息の支払額 | -345 | -359 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -2,411 | 1,502 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,118 | 3,185 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -11,842 | -2,470 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 50 | 95 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -110 | -52 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -1,843 | 0 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 8 | 2 |
| ３ヵ月超預金の純増減額（△は増加） | 1,817 | 263 |
| その他 | -64 | -33 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -11,985 | -2,195 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 47 | -530 |
| 長期借入れによる収入 | 8,000 | 4,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | -2,177 | -6,816 |
| 自己株式の取得による支出 | -4 | -4 |
| 自己株式の売却による収入 | 1 | 0 |
| 配当金の支払額 | -645 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,222 | -3,150 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -77 | 204 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,277 | -1,957 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 16,499 | 17,777 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 17,777 | 20,463 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
