山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2013年4月1日 至 2013年9月30日 | 自 2014年4月1日 至 2014年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 3,912 | 3,948 |
| 減価償却額 | 5,344 | 4,680 |
| 貸倒引当金の増減額 | 0 | -7 |
| 賞与引当金の増減額 | -12 | 79 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 33 | -23 |
| 退職給付引当金の増減額 | -349 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | － | -158 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 57 | － |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | 15 |
| 役員退職慰労引当金の増減額 | 9 | -14 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | -155 | -8 |
| 受取利息及び配当金 | -90 | -110 |
| 支払利息 | 324 | 272 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -633 |
| 持分法による投資損益 | 71 | 124 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 89 | -45 |
| 売上債権の増減額 | -6,559 | -1,994 |
| たな卸資産の増減額 | -2,003 | 1,046 |
| 仕入債務の増減額 | 1,841 | 276 |
| その他 | -553 | -411 |
| 小計 | 1,962 | 7,036 |
| 利息及び配当金の受取額 | 80 | 102 |
| 利息の支払額 | -359 | -277 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 1,502 | -1,485 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,185 | 5,375 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,470 | -2,699 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 95 | 334 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -52 | -136 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 1,546 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 2 | 1 |
| ３ヵ月超預金の純増減額（△は増加） | 263 | -186 |
| その他 | -33 | -86 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2,195 | -1,227 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -530 | 81 |
| 長期借入れによる収入 | 4,200 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -6,816 | -7,216 |
| 自己株式の取得による支出 | -4 | -26 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 1 |
| 配当金の支払額 | － | -322 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -3,150 | -7,483 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 204 | -32 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -1,957 | -3,368 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 20,463 | 18,211 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
