山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2014年4月1日 至 2014年9月30日 | 自 2015年4月1日 至 2015年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 3,948 | 6,005 |
| 減価償却費 | 4,680 | 4,502 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -7 | 2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 79 | -77 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -23 | -39 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -158 | 33 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 15 | -269 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -14 | -2 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | -8 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -110 | -126 |
| 支払利息 | 272 | 194 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -633 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | 124 | 252 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | -45 | 188 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,994 | 3,134 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,046 | 5,079 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 276 | -4,935 |
| その他 | -411 | -1,352 |
| 小計 | 7,036 | 12,588 |
| 利息及び配当金の受取額 | 102 | 113 |
| 利息の支払額 | -277 | -203 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -1,485 | -2,947 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,375 | 9,551 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,699 | -2,432 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 334 | 18 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -136 | -185 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -193 | |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,546 | － |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1 | 2 |
| ３ヵ月超預金の純増減額（△は増加） | -186 | -618 |
| その他 | -86 | -111 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -1,227 | -3,520 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 81 | -2,865 |
| 長期借入金の返済による支出 | -7,216 | -1,815 |
| 自己株式の取得による支出 | -26 | -17 |
| 自己株式の売却による収入 | 1 | 0 |
| 配当金の支払額 | -322 | -1,124 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -7,483 | -5,822 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -32 | 40 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -3,368 | 248 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 19,326 | 19,575 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
