山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2015年4月1日 至 2015年9月30日 | 自 2016年4月1日 至 2016年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 6,005 | 4,611 |
| 減価償却費 | 4,502 | 4,368 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -77 | 7 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -39 | -55 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 33 | 24 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | -269 | -56 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -2 | |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | － | 0 |
| 受取利息及び受取配当金 | -126 | -116 |
| 支払利息 | 194 | 128 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 252 | 89 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 188 | 146 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,134 | 1,792 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 5,079 | 1,271 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -4,935 | -740 |
| その他 | -1,352 | -1,143 |
| 小計 | 12,588 | 10,327 |
| 利息及び配当金の受取額 | 113 | 109 |
| 利息の支払額 | -203 | -134 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -2,947 | -1,947 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 9,551 | 8,353 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -2,432 | -5,961 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18 | 29 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -185 | -203 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -193 | |
| 長期貸付金の回収による収入 | 2 | 0 |
| ３ヵ月超預金の純増減額（△は増加） | -618 | -176 |
| その他 | -111 | -75 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -3,520 | -6,387 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -2,865 | 4 |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,815 | -1,462 |
| 自己株式の取得による支出 | -17 | -6 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | － |
| 配当金の支払額 | -1,124 | -964 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -5,822 | -2,429 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 40 | -793 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 248 | -1,256 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 20,628 | 19,371 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
