山陽特殊製鋼（5481）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2016年4月1日 至 2016年9月30日 | 自 2017年4月1日 至 2017年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 4,611 | 6,281 |
| 減価償却費 | 4,368 | 4,254 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7 | 56 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -55 | -72 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 24 | 82 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | -56 | 75 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -10 | |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | 0 | 10 |
| 受取利息及び受取配当金 | -116 | -137 |
| 支払利息 | 128 | 45 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -39 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 89 | 96 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 146 | 265 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,792 | -11,134 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,271 | -5,880 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -740 | 3,134 |
| その他 | -1,143 | -864 |
| 小計 | 10,327 | -3,836 |
| 利息及び配当金の受取額 | 109 | 134 |
| 利息の支払額 | -134 | -44 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -1,947 | -1,840 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 8,353 | -5,585 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -5,961 | -4,295 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 29 | 38 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -203 | -126 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -1 | |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 49 |
| 長期貸付けによる支出 | － | |
| 長期貸付金の回収による収入 | 0 | 0 |
| 3ヵ月超預金の純増減額 | -176 | -92 |
| その他 | -75 | 47 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -6,387 | -4,379 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4 | 8,018 |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | － | -1,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,462 | － |
| 自己株式の取得による支出 | -6 | -6 |
| 配当金の支払額 | -964 | -1,205 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 413 |
| その他 | － | -10 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -2,429 | 6,208 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -793 | 200 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -1,256 | -3,556 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 19,371 | 9,986 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
