有価証券報告書-第114期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
該当事項はありません。
(2)金利関連
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
該当事項はありません。
(2)金利関連
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 1,726 | - | △1 | |
通貨オプション取引 | |||||
買建 コール | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 1,726 | - | 16 | |
売建 プット | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 1,726 | - | △18 | |
合計 | 5,179 | - | △3 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 2,008 | - | 98 | |
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 4,267 | - | △154 | |
通貨オプション取引 | |||||
買建 コール | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 2,298 | - | 26 | |
売建 プット | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 2,298 | - | △28 | |
合計 | 10,872 | - | △58 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。