有価証券報告書-第88期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
・繰延税金資産
賞与引当金	50,541千円	4,789千円
一括償却資産	2,993千円	1,699千円
未払事業所税	529千円	529千円
未払事業税	3,623千円	―千円
退職給付引当金	47,742千円	51,903千円
役員退職慰労未払金	1,098千円	1,098千円
その他	38,089千円	17,586千円
繰延税金資産小計	144,615千円	77,603千円
評価性引当額	△1,098千円	△1,098千円
繰延税金資産合計	143,517千円	76,505千円
・繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	2,541千円	2,411千円
その他有価証券評価差額金	29,166千円	27,007千円
繰延税金負債合計	31,707千円	29,418千円
繰延税金資産(負債)の純額	111,810千円	47,087千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割	0.2%	0.3%
試験研究費税額控除	△1.9%	△1.0%
その他	△0.2%	△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8%	28.4%