有価証券報告書-第81期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
・繰延税金資産
賞与引当金	1,550千円	1,588千円
一括償却資産	291千円	815千円
未払事業所税	747千円	747千円
未払事業税	447千円	344千円
退職給付引当金	45,946千円	52,015千円
役員退職慰労未払金	12,803千円	13,259千円
関係会社株式評価損	18,585千円	18,585千円
減損損失	308千円	159千円
繰越欠損金	312,889千円	283,012千円
その他	2,042千円	1,439千円
繰延税金資産合計	395,607千円	371,963千円
・繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	4,305千円	4,071千円
その他有価証券評価差額金	11,804千円	25,946千円
繰延税金負債合計	16,109千円	30,017千円
評価性引当額	△393,822千円	△367,963千円
繰延税金負債の純額	△14,324千円	△26,018千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%	37.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3%	△0.2%
住民税均等割	0.3%	0.3%
試験研究費税額控除	― %	△1.2%
評価性引当額の減少分	△42.0%	△32.1%
その他	1.0%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3%	5.9%