有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	130	―	2	2
	為替予約取引
	買建
	米ドル	304	―	△2	△2
合計		434	―	0	0

(注)時価の算定方法 先物為替相場によって算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		556	―	1
	為替予約取引
	買建	買掛金
	米ドル		2,073	―	31
合計			2,630	―	33

(注)時価の算定方法 先物為替相場によって算定しております。
(2)商品関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品先物取引	商品及び製品
	売建		677	―	89
	商品先物取引	商品及び製品
	買建		40	―	△1
合計			717	―	87

(注)時価の算定方法 商品先物相場によって算定しております。
(3)金利関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ 取引	長期借入金
	支払固定・ 受取変動		2,225	1,066	(注)
合計			2,225	1,066	―

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。長期借入金の時価については、「金融商品関係」注記をご覧ください。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	821	―	3	3
	為替予約取引
	買建
	米ドル	474	―	△6	△6
合計		1,296	―	△2	△2

(注)時価の算定方法 先物為替相場によって算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		1,087	―	△22
	為替予約取引
	買建	買掛金
	米ドル		3,438	―	120
合計			4,525	―	97

(注)時価の算定方法 先物為替相場によって算定しております。
(2)商品関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品先物取引	商品及び製品
	売建		1,003	―	△78
	商品先物取引	商品及び製品
	買建		31	―	0
合計			1,034	―	△77

(注)時価の算定方法 商品先物相場によって算定しております。
(3)金利関連

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ 取引	長期借入金
	支払固定・ 受取変動		1,516	1,065	(注)
合計			1,516	1,065	―

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。長期借入金の時価については、「金融商品関係」注記をご覧ください。