有価証券報告書-第194期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法 先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法 先物為替相場を使用しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法 商品先物相場を使用しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法 商品先物相場を使用しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(*1) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(*1) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(*2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(*2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 1,581 | - | △61 | △61 | |
| 日本円 | 1,205 | - | △18 | △18 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 4,962 | - | 165 | 165 | |
| 日本円 | 499 | - | △0 | △0 | |
| その他 | 8 | - | 0 | 0 | |
| 合計 | 8,256 | - | 86 | 86 | |
(注) 時価の算定方法 先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 2,170 | - | 55 | 55 | |
| 日本円 | 27 | - | △0 | △0 | |
| その他 | 162 | - | △0 | △0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 3,653 | 173 | 119 | 119 | |
| 日本円 | 245 | - | △1 | △1 | |
| その他 | 908 | - | △14 | △14 | |
| 合計 | 7,168 | 173 | 158 | 158 | |
(注) 時価の算定方法 先物為替相場を使用しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 先物取引 | ||||
| 売建 | 10,564 | - | △83 | △83 | |
| 買建 | 6,414 | - | △57 | △57 | |
| 合計 | 16,978 | - | △140 | △140 | |
(注) 時価の算定方法 商品先物相場を使用しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 先物取引 | ||||
| 売建 | 7,081 | - | 7 | 7 | |
| 買建 | 4,497 | 1,034 | 42 | 42 | |
| 合計 | 11,578 | 1,034 | 50 | 50 | |
(注) 時価の算定方法 商品先物相場を使用しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価(*1) (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 先物為替相場によっております。 | ||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 (予定取引) | 3,028 | - | △221 | ||
| ユーロ | 売掛金 (予定取引) | 48 | - | 2 | ||
| その他 | 売掛金 (予定取引) | 12 | - | △0 | ||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 (予定取引) | 8,901 | 0 | 711 | ||
| ユーロ | 買掛金 (予定取引) | 133 | - | △14 | ||
| その他 | 買掛金 (予定取引) | 10 | - | △0 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | - | ||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 5,470 | - | |||
| その他 | 売掛金 | 385 | - | |||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 417 | - | |||
| その他 | 買掛金 | 14 | - | |||
| 合計 | 18,423 | 0 | 478 | |||
(*1) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価(*1) (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 先物為替相場によっております。 | ||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 (予定取引) | 3,098 | - | 174 | ||
| ユーロ | 売掛金 (予定取引) | 97 | - | △0 | ||
| その他 | 売掛金 (予定取引) | 39 | - | 1 | ||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 (予定取引) | 15,442 | - | △1,003 | ||
| ユーロ | 買掛金 (予定取引) | 12 | - | △0 | ||
| その他 | 買掛金 (予定取引) | 2,478 | - | △42 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | - | ||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 6,441 | - | |||
| その他 | 売掛金 | 811 | - | |||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 320 | - | |||
| その他 | 買掛金 | 11 | - | |||
| 通貨スワップ取引 | ||||||
| 受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 10,478 | 10,478 | |||
| 合計 | 39,233 | 10,478 | △870 | |||
(*1) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価(*2) (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | - | ||||
| 受取固定・支払変動 | 長期借入金 | 8,412 | 6,202 | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 85,230 | 81,755 | |||
| 受取変動・支払変動 | 長期借入金 | 200 | - | |||
| 合計 | 93,843 | 87,958 | - | |||
(*2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価(*2) (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | - | ||||
| 受取固定・支払変動 | 長期借入金 | 2,099 | 933 | |||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 83,621 | 63,471 | |||
| 合計 | 85,721 | 64,404 | - | |||
(*2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 原則的処理方法 | 地金先物取引 | 地金先物相場によっております。 | ||||
| 売建 | 原材料、仕掛品 | 1,478 | - | △151 | ||
| 買建 | 原材料、仕掛品 | 8,666 | 119 | 456 | ||
| 合計 | 10,144 | 119 | 304 | |||
当連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
| 原則的処理方法 | 地金先物取引 | 地金先物相場によっております。 | ||||
| 売建 | 原材料、仕掛品 | 1,302 | - | △184 | ||
| 買建 | 原材料、仕掛品 | 9,454 | 204 | △480 | ||
| 合計 | 10,757 | 204 | △664 | |||