有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	181百万円	212百万円
退職給付に係る負債	732	577
貸倒引当金	1	0
ゴルフ会員権評価損	23	19
未払事業税	48	74
環境対策引当金	32	24
資産除去債務	56	53
減損損失	320	286
事業構造改善引当金	56	3
繰越欠損金	565	300
その他	178	249
繰延税金資産小計	2,196	1,802
評価性引当額	△835	△433
繰延税金資産合計	1,360	1,368
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△172	△162
退職給付信託設定益	△200	△200
特別償却準備金	△17	△12
その他有価証券評価差額金	△101	△116
その他	△66	―
繰延税金負債合計	△559	△492
繰延税金資産の純額	801	875

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.18	0.25
受取配当等永久に益金に 算入されない項目	△0.08	△0.09
住民税均等割額	0.52	0.46
評価性引当額計上	△1.99	△1.13
試験研究費控除額	△4.74	△2.52
還付税金等	―	△1.52
その他	△0.86	0.33
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	23.90%	26.65%