有価証券報告書-第109期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/24 15:11
【資料】
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【項目】
154項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金130百万円141百万円
関係会社株式15,08815,088
減価償却超過1,2441,305
関係会社株式等評価減8,1568,189
その他1,6731,957
繰延税金資産小計26,29226,682
評価性引当額△9,139△9,260
繰延税金資産合計17,15317,421
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△22,199△14,719
固定資産圧縮積立金△116△116
譲渡損益調整資産△172△172
その他△15△22
繰延税金負債合計△22,504△15,030
繰延税金資産(△は負債)の純額△5,3512,390

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.20.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△16.0△7.7
評価性引当額の増減1.60.4
その他0.2△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率16.623.3