有価証券報告書-第83期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	31百万円	29百万円
工事損失引当金	70	54
退職給付引当金	211	212
役員退職慰労引当金	51	54
環境対策引当金	1	1
その他	67	78
繰延税金資産小計	432	429
評価性引当額	△271	△429
繰延税金資産合計	161	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,685	△1,159
繰延税金負債合計	△1,685	△1,159
繰延税金資産(負債)の純額	△1,523	△1,159

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%		4.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.7%		△17.8%
住民税均等割	1.4%		3.9%
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減	△1.4%		55.1%
その他	1.7%		△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5%		74.4%