繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	379	百万円	458	百万円
繰延税金負債合計	△2,561		△3,044
繰延税金資産(負債)の純額	△1,337		△1,844

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/29 10:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	851	百万円	777	百万円
繰延税金負債合計	△12,374		△12,643
繰延税金資産(負債)の純額	△91		2,954

(注)1.評価性引当額が96百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社Topre India Private Limitedにおける税務上の繰越欠損金を追加的に認識したものであります。

2023/06/29 10:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産合計)
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ193億6千2百万円増加の3,393億7千6百万円となりました。流動資産は、主に受取手形及び売掛金の増加により、前連結会計年度末に比べ141億7千9百万円増加の1,475億9千8百万円となりました。固定資産は、主に繰延税金資産の増加などにより、前連結会計年度末に比べ51億8千2百万円増加の1,917億7千7百万円となりました。
(負債合計)

2023/06/29 10:00

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/29 10:00