有価証券報告書-第71期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和元年12月31日)		当連結会計年度 (令和2年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金損金算入限度超過額	8,437千円		171千円
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額	21,084		24,065
退職給付に係る負債	122,289		119,714
繰越欠損金(注)2	134,738		156,122
減損損失	21,417		21,417
その他有価証券評価差額金	12		94
その他	6,671		6,665
繰延税金資産小計	314,652		328,251
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△134,738		△156,122
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△57,491		△52,206
評価性引当額小計(注)1	△192,230		△208,328
繰延税金資産合計	122,422千円		119,922千円
(繰延税金負債)
未控除の減価償却費	15,292千円		14,627千円
土地再評価差額金	446,175		446,175
繰延税金負債合計	461,468		460,803
繰延税金負債の純額	339,046千円		340,880千円

(注) 1.評価性引当額が16,098千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したこと等に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和元年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	134,738	134,738
評価性引当額	-	-	-	-	-	△134,738	△134,738
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和2年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	156,122	156,122
評価性引当額	-	-	-	-	-	△156,122	△156,122
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(令和元年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(令和2年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。