有価証券報告書-第64期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画等に基づいて、所要資金を銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引については、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機目的の取引は行わないことにしております。
余資については、短期の定期預金等で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先ごとに、与信管理、回収状況及び残高管理を行い、必要に応じ信用状況を把握することとしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場リスクがありますので、定期的に時価評価を行っております。
長期貸付金は、取引先企業等に対するものであり、取引先ごとに、与信管理、回収状況及び残高管理を行い、必要に応じ信用状況を把握することとしております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その全てが5ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、省略しております。
営業債務や長期借入金は、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
注記事項「デリバティブ取引関係」における契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,601,780	3,601,780	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,779,963
貸倒引当金(※1)	△196,841
	3,583,122	3,583,122	―
(3) 投資有価証券	644,917	644,917	―
(4) 長期貸付金	269,333
貸倒引当金(※2)	△158,342
	110,990	110,990	―
資産計	7,940,811	7,940,811	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,369,148	1,369,148	―
(2) 未払法人税等	89,482	89,482	―
(3) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む。)	765,000	770,744	5,744
負債計	2,223,631	2,229,375	5,744
デリバティブ取引	―	―	―

(※1)受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)長期貸付金に係る貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,705,824	4,705,824	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,471,681
貸倒引当金(※1)	△171,905
	3,299,775	3,299,775	―
(3) 投資有価証券	756,835	756,835	―
(4) 長期貸付金	91,281
貸倒引当金(※2)	△60,009
	31,272	31,272	―
資産計	8,793,707	8,793,707	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,447,601	1,447,601	―
(2) 未払法人税等	380,395	380,395	―
(3) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む。)	414,302	416,869	2,567
負債計	2,242,299	2,244,867	2,567
デリバティブ取引	―	―	―

(※1)受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)長期貸付金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式の時価は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、個別に回収可能性を検討し、貸倒引当金を控除したものを時価としております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、 (2) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む。)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており(注記事項「デリバティブ取引関係」参照)、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	499,444	566,341

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3) 投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,601,780	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,779,963	―	―	―
長期貸付金	―	261,042	7,703	587
合計	7,381,744	261,042	7,703	587

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,705,824	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,471,681	―	―	―
長期貸付金	―	84,008	7,272	―
合計	8,177,505	84,008	7,272	―

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	358,000	118,000	118,000	118,000	53,000	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	124,372	118,930	118,000	53,000	―	―